上海市白玉兰国际友好交流基金会货币资金管理办法

（2022年2月第一届二次理事会通过）

第一条 为完善上海市白玉兰国际友好交流基金会（以下简称“基金会”）的财务制度，规范财务工作，提高基金会的资产使用效益和财务管理水平，根据国家有关法律法规和本基金会章程及基金会《财务管理制度》等有关规定，制定本办法。

第二条 基金会货币资金包括库存现金、银行存款以及可随时转换为货币资金的有价证券。

    第三条 基金会应做好资金的管理，保护货币资金的安全与完整；合理安排资金流，建立健全资金支付与报销的审批流程。

    第四条  基金会实行无现金管理，小额资金收付采用信用卡或移动支付方式，不设库存现金。

    第五条  基金会严格执行收支“两条线”的财务规定，收到的小额现金应及时登记并存入银行账户，不得坐支现金。

    第六条  基金会开立基本账户用于银行业务，如确需增开一般账户或专用账户，需经会主管领导批准。

    第七条  基金会应遵照国家相关银行账户管理的规定，不出租、出借账户。

    第八条  基金会认真执行《银行支付结算办法》、《票据法》等，金额1000元以上的对公业务，均应通过银行转账进行结算。

    第九条  收到的汇票、支票等银行收款凭单应及时送存银行，并进行账务处理。

    第十条  支票、汇票、汇兑等付款，均须登记备查簿，详细填写单据编号、收款人名称、金额、用途、借款日期、报销日期等，并由经手人签字。

    第十一条  出纳定期与银行核对银行存款余额，并编制银行余额调节表，会计需对银行余额调节表进行审核，对未达账项应及时处理。原则上，未达账项不能超过一个月。

第十二条  本办法经理事会审议通过后执行，由基金会秘书处负责解释。